Ceny a akciové podmienky sú orientačné a banky ich menia niekoľkokrát do roka. Pred založením účtu vždy over aktuálny sadzobník priamo na webe banky, prípadne porovnanie poplatkov na stránke Národnej banky Slovenska.
## Fio banka: účet zadarmo bez podmienok Fio banka vedie podnikateľský účet za 0 eur mesačne, a to bez ohľadu na obrat, počet platieb alebo typ podnikateľa. K účtu dostanete dve platobné karty zadarmo, tuzemské platby aj platby v českých korunách bez poplatku a výbery z bankomatov so značkou Visa tiež zadarmo. Funguje to rovnako pre živnostníka aj pre s. r. o. Podmienky sa môžu meniť, preto si presný rozsah služieb zadarmo pred založením účtu over v aktuálnom cenníku Fio banky. Háčik je v procese založenia. Účet vo Fio banke sa nedá otvoriť úplne online - treba doložiť živnostenský list alebo výpis z obchodného registra a totožnosť si overiť buď na pobočke, cez kuriéra, alebo videobankovníctvom. Kto chce mať účet do pár minút bez akéhokoľvek papierovania, narazí tu na jedinú prekážku celého porovnania. ## mBank mKonto Biznis: zadarmo, ale nie pre každého mKonto Biznis od mBank je bez poplatku za vedenie, no len pre fyzickú osobu-podnikateľa - s. r. o. si tu účet nezaloží vôbec. Ak podnikáte ako živnostník, vedenie účtu je 0 eur, no viaceré ďalšie položky majú podmienky, ktoré sa oplatí poznať vopred: - karta je zadarmo iba pri mesačnom bezhotovostnom obrate nad určitú hranicu (orientačne okolo 70 eur), inak sa platí, - výber z bankomatu je zadarmo len nad podobnú hranicu obratu, - vklad hotovosti na pobočke tu nie je možný vôbec, mBank pobočky v klasickom zmysle nemá, - platba v cudzej mene má vlastný poplatok navyše k výmennému kurzu. Pre živnostníka s pravidelným bezhotovostným obratom a bez potreby vkladať hotovosť je mKonto Biznis jedno z najlacnejších riešení na trhu. Pre remeselníka, ktorý inkasuje aj v hotovosti, je to zlá voľba. Presné hranice obratu aj výšku poplatkov mBank z času na čas upravuje, preto si ich pred založením účtu over v aktuálnom sadzobníku. ## Tatra banka, 365.bank, SLSP, VÚB a ČSOB: čo ponúkajú klasické banky? Klasické banky s pobočkami sú spravidla drahšie ako Fio či mBank, no ponúkajú niečo, čo fintech účty nemajú - vkladomaty, osobný servis na pobočke a jednoduchšiu akceptáciu hotovosti. Tatra banka ponúka Živnostenský účet, ktorý sa dá založiť priamo cez mobilnú appku a banka ho pravidelne ponúka akciovo zadarmo na obmedzené obdobie (aktuálne akcie a dĺžku trvania over v cenníku), po skončení akcie sa platí štandardné mesačné vedenie. 365.bank ponúka podnikateľský účet v dvoch balíkoch - lacnejší s menším počtom kariet a operácií, drahší s vyšším počtom prijatých platieb a vkladov. VÚB má modulárny účet Flexibiznis, kde si sami skladáte cenu podľa toho, koľko elektronických transakcií, kariet a ďalších služieb potrebujete - výsledná suma sa tak môže líšiť aj niekoľkonásobne. Slovenská sporiteľňa ponúka Business účet v troch veľkostiach (S/M/L) podľa objemu transakcií, pričom jednoosobová s. r. o. môže cez aplikáciu George dostať najmenší balík na obmedzený čas zadarmo. ČSOB pri online založení nového podnikateľského konta odpúšťa poplatok za vedenie prvý rok, potom poskytuje zľavu 50 alebo 100 % z ceny vedenia, ak účet dosiahne dohodnutý mesačný kreditný obrat. Pri všetkých piatich bankách platí to isté: akciové podmienky sa menia, preto pred podpisom zmluvy over aktuálny cenník priamo na webe banky. ## Oplatí sa Revolut Business alebo Wise namiesto slovenskej banky? Fintech účet sa oplatí najmä vtedy, keď fakturujete do zahraničia vo viacerých menách - pre bežné tuzemské podnikanie je to zväčša drahšia a menej praktická voľba. Revolut Business ponúka viacero platených mesačných plánov s rôznym rozsahom výhod (bezplatná výmena mien do určitého limitu, firemné karty, integrácie), no nejde o klasickú banku so slovenským IBANom v tradičnom zmysle - hotovostné operácie sú obmedzené, pobočky žiadne a pred podpisom zmlúv s úradmi alebo nastavením SEPA inkasa sa oplatí overiť, či ich Revolut účet bez problémov akceptuje. Wise Business funguje inak: samotné vedenie účtu je zadarmo, platí sa len pri konverzii mien, a to za stredový výmenný kurz plus transparentný poplatok. Wise navyše dá k účtu lokálne bankové údaje vo viacerých menách naraz, čo sa hodí, ak fakturujete klientom v eurách, dolároch aj librách súčasne. Aj Wise podmienky priebežne mení, preto si výšku poplatku za konverziu over priamo v aplikácii alebo na webe Wise. Pre remeselníka, ktorý inkasuje len v hotovosti od slovenských klientov, nemá Wise ani Revolut zmysel - tam sa vypláca klasická banka s vkladomatom alebo pobočkou. ## Účet pre živnostníka vs. pre s. r. o.: v čom je rozdiel? Hlavný rozdiel je v cene aj v ponuke - banky si za vedenie účtu pre s. r. o. spravidla pýtajú viac než za rovnaký typ účtu pre živnostníka a niektoré ho živnostníkovi vôbec neponúkajú. Príklad je práve mBank, kde mKonto Biznis dostane iba fyzická osoba-podnikateľ, nie právnická osoba. Druhý rozdiel je v povinnosti. Živnostník sa od roku 2026 rozhoduje slobodne, s. r. o. musí mať transakčný účet nastavený tak, aby z neho bolo možné odvádzať daň z finančných transakcií. Treťou témou je samotná voľba medzi podnikaním ako živnostník alebo cez s. r. o. - tá presahuje bankový účet a súvisí s daňovým zaťažením, odvodmi aj administratívou, ktoré sa medzi oboma formami výrazne líšia. Ak sa ešte len rozhodujete, čo sa vám viac oplatí, pomôže porovnanie živnosti a s. r. o. podľa výšky príjmu. ## Na čo si dať pozor pri výbere účtu? Pri prechádzaní aktuálnych sadzobníkov ôsmich bánk sa ukázal jeden opakujúci sa vzor: najviac peňazí sa nestráca na poplatku za vedenie, ale na transakčných poplatkoch, ktoré banka spomenie až hlboko v sadzobníku. Pred podpisom zmluvy preto over týchto šesť bodov: 1. **Mesačné vedenie účtu** - je naozaj 0 eur, alebo len pri splnení podmienky (obrat, počet platieb)? 2. **Poplatok za odchádzajúcu SEPA platbu** - je v cene balíka, alebo sa platí za každú zvlášť? 3. **Počet platieb v balíku** - čo sa stane, keď limit prekročíte v jednom mesiaci? 4. **Vklad hotovosti** - dá sa vôbec vložiť hotovosť, na pobočke aj cez vkladomat? 5. **Výber z bankomatu** - je zadarmo vždy, alebo len nad určitou sumou obratu? 6. **Cena a počet kariet** - koľko stojí druhá karta, ak v tíme pracuje aj spoločník alebo zamestnanec? K tomu patrí aj to, či sa účet dá napojiť na fakturačný softvér (napríklad SuperFaktúra alebo Kros) alebo či má banka otvorené API bankovníctvo - to oceníte najmä pri e-shope alebo pri väčšom počte pravidelných platieb, kde ušetríte hodiny ručného spárovávania platieb. ## Koľko reálne zaplatíte? Modelové scenáre podľa typu podnikania Presná suma závisí od objemu platieb, hotovosti aj krajiny, do ktorej fakturujete - preto sa oplatí porovnať si vlastný profil s týmito štyrmi typickými scenármi. **Freelancer s nízkym objemom platieb** (grafik, copywriter, pár faktúr mesačne, žiadna hotovosť) vystačí s bankou, ktorá vedie účet zadarmo bez podmienok: | Položka | Suma (orientačne) | |---|---| | Vedenie účtu | 0 eur | | Platobná karta | 0 eur | | 5 odchádzajúcich SEPA platieb | 0 eur (v cene) | | Vklad hotovosti | nepoužíva | | **Spolu mesačne** | **0 eur** |Model počíta s Fio bankou alebo mBank pri splnení podmienky obratu na karte. Presné poplatky vždy over v aktuálnom cenníku danej banky.
**Remeselník s hotovosťou** (elektrikár, inštalatér, časť platieb v hotovosti od zákazníkov) potrebuje banku s pobočkou alebo vkladomatom - tam sa mesačné náklady orientačne pohybujú v rozpätí 8 - 20 eur podľa zvoleného balíka a počtu vkladov. **E-shop s. r. o. s platobnou bránou** potrebuje k bežnému vedeniu účtu aj napojenie na platobnú bránu a vyšší počet prijatých platieb v balíku - tu sa mesačné náklady na samotný účet orientačne pohybujú od 15 do 40 eur, k tomu pribúda transakčná daň z odchádzajúcich platieb a poplatky platobnej brány. **IT firma fakturujúca do zahraničia** (klienti v eurách aj dolároch) ušetrí najviac na výmennom kurze cez Wise Business, kde platí len transparentný poplatok za konverziu bez skrytej marže v kurze - klasická banka si pri prevode do inej meny často účtuje výrazne vyššiu prirážku ku kurzu. ## Ako si otvoriť podnikateľský účet? Založenie podnikateľského účtu vyžaduje doklad totožnosti a doklad o podnikaní - živnostenský list alebo výpis zo živnostenského registra pri živnosti, výpis z obchodného registra pri s. r. o. Online banky (mBank, ČSOB, Tatra banka cez appku) účet zväčša založia do pár dní bez návštevy pobočky, Fio banka totožnosť overuje aj osobne alebo cez kuriéra. Ak samotné podnikanie ešte len rozbiehate, oplatí sa vopred prejsť aj návod, ako založiť živnosť krok po kroku, prípadne ako založiť s. r. o. - podnikateľský účet je až jedným z ďalších krokov. Ak si zakladáte živnosť alebo s. r. o. práve teraz a riešite aj samotný proces registrácie, fakturáciu a prvé daňové priznanie, pozri si praktický prehľad daní, faktúr a odvodov pre freelancing na Slovensku - podnikateľský účet je len jeden z krokov, ktoré treba na začiatku podnikania vyriešiť. ## Najčastejšie chyby pri výbere podnikateľského účtu Najčastejšia chyba je vybrať si účet len podľa jedného čísla - „vedenie zadarmo“ - bez toho, aby ste sa pozreli na transakčné poplatky, poplatok za vklad hotovosti alebo limity zahrnuté v balíku. Druhá chyba je prehliadnuť podmienky pri akciách: účet je zadarmo prvý rok alebo tri roky, potom sa platí, a mnoho podnikateľov si to uvedomí až pri prvom vyššom výpise. Treťou chybou je predpoklad, že každá „zadarmo“ banka ponúka účet aj pre s. r. o. - mBank ho neponúka vôbec. Štvrtou je podnikanie cez súkromný účet bez toho, aby o tom banka vedela, čo komplikuje účtovníctvo aj prípadnú kontrolu. A napokon, spoliehanie sa len na Revolut alebo Wise bez slovenského IBANu môže narobiť problémy pri situáciách, kde treba hotovosť, pobočku alebo bezproblémovú akceptáciu inkasa zo strany úradov či poisťovní. ## Časté otázky